江淮论坛

作者：杨 确

单位：中南大学商学院，长沙 410083

关键词：银行财务信息；风险度量与集成；在险值

<p>在险值（VＡR）作为金融业目前最重要、最通用的风险管理方法，其应用范围十分广泛。本文在考虑到风险管理中数据获取困难、口径不统一等问题的前提下，构建了以财务报表数据预测银行在险值的匹配模型，采用我国14家上市商业银行从2007年&mdash;2017年的财务数据，对我国的商业银行市场风险、信用风险、流动性风险、运营风险和整体风险价值的分布分别进行分析。进一步地，我们将对银行业的研究结果与证券业的研究结果进行对比，发现这种方法下的在险值不受置信区间的影响。</p>

来源：2019年第02期

《江淮论坛》期刊编辑部

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